Betriebsunterbrechungsversicherung

## Was ist eine Betriebsunterbrechungsversicherung? Die Betriebsunterbrechungsversicherung — kurz BU-Versicherung für Gewerbe — sichert den Ertragsausfall Ihres Unternehmens ab, wenn der Betrieb durch ein versichertes Ereignis vorübergehend stillsteht. Während die Inhaltsversicherung den materiellen Schaden an Ihren Gegenständen ersetzt, deckt die Betriebsunterbrechungsversicherung die wirtschaftlichen Folgen: den entgangenen Gewinn und die weiterlaufenden Fixkosten während der Wiederherstellungszeit. Ein Beispiel verdeutlicht die Notwendigkeit: Ein Brand zerstört Ihre Werkstatt. Die Inhaltsversicherung zahlt für neue Maschinen und Einrichtung. Aber bis die Werkstatt wiederaufgebaut und eingerichtet ist, vergehen drei Monate. In dieser Zeit haben Sie keinen Umsatz, müssen aber weiterhin Miete, Versicherungsbeiträge, Leasingraten und möglicherweise Gehälter zahlen. Ohne Betriebsunterbrechungsversicherung müssen Sie diese Kosten aus eigener Tasche finanzieren — oder Insolvenz anmelden. Statistiken zeigen, dass ein erheblicher Teil der kleinen Unternehmen, die einen längeren Betriebsstillstand ohne Versicherung erleiden, innerhalb eines Jahres aufgeben muss. ## Welche Schäden sind versichert? Die Betriebsunterbrechungsversicherung ist in der Regel an eine Sachversicherung gekoppelt — sie zahlt nur, wenn der Betriebsunterbrechung ein versicherter Sachschaden zugrunde liegt. Das bedeutet: Wenn Ihre Inhaltsversicherung Feuer, Einbruch, Leitungswasser und Sturm abdeckt, zahlt auch die BU-Versicherung bei Betriebsunterbrechung durch diese Ursachen. Nicht versichert sind Betriebsunterbrechungen aus anderen Gründen — etwa durch Lieferengpässe, den Ausfall eines wichtigen Kunden, behordliche Anordnungen ohne Sachschaden oder Krankheit des Inhabers (dafür gibt es die persönliche Berufsunfähigkeitsversicherung). Für Betriebsschließungen aufgrund von Seuchen oder behördlichen Anordnungen gibt es separate Policen (Betriebsschließungsversicherung), die allerdings nach den Erfahrungen der Corona-Pandemie deutlich teurer und restriktiver geworden sind. ## Leistungsumfang und Haftzeit Die Versicherung ersetzt den entgangenen Betriebsgewinn, der ohne die Unterbrechung erwirtschaftet worden wäre, plus die weiterlaufenden Fixkosten (Miete, Gehälter, Versicherungsbeiträge, Leasingraten, Zinsen). Die Leistung wird für die sogenannte Haftzeit erbracht — den vereinbarten Zeitraum, für den die Versicherung maximal zahlt. Übliche Haftzeiten sind 12, 18 oder 24 Monate. Wählen Sie die Haftzeit so, dass sie die realistisch benötigte Wiederherstellungszeit abdeckt. Ein kleines Büro ist nach einem Wasserschaden vielleicht in vier Wochen wieder einsatzbereit. Ein produzierender Betrieb, der spezielle Maschinen nachbestellen muss, braucht möglicherweise sechs bis zwölf Monate. Kalkulieren Sie lieber großzügig — eine längere Haftzeit kostet nur wenig mehr Beitrag, aber ein zu kurzer Schutz kann existenzgefährdend sein. Die Versicherungssumme sollte dem zu erwartenden Jahresrohertrag entsprechen — also dem Umsatz abzüglich der variablen Kosten (Material, Wareneinkauf), die bei Betriebsstillstand ebenfalls wegfallen. Ihr Steuerberater kann Ihnen diesen Wert aus der letzten Betriebswirtschaftlichen Auswertung berechnen. ## Kosten und Empfehlungen Die Beiträge einer Betriebsunterbrechungsversicherung liegen typischerweise bei 0,3 bis 1 Promille der Versicherungssumme pro Jahr. Bei einem Jahresrohertrag von 200.000 Euro zahlen Sie also 60 bis 200 Euro jährlich — ein verschwindend geringer Betrag angesichts des versicherten Risikos. Die Betriebsunterbrechungsversicherung wird fast immer als Zusatzbaustein zur Inhaltsversicherung abgeschlossen und nicht als eigens teenständige Police. Viele Versicherer bieten Kombi-Pakete (Geschäftsversicherung), die Inhalts-, Betriebsunterbrechungs- und Haftpflichtversicherung bündeln. Für kleine Unternehmen ist ein solches Paket die einfachste und oft günstigste Lösung. Schließen Sie die Betriebsunterbrechungsversicherung von Anfang an ab — nicht erst, wenn der erste Schaden passiert ist.